Калькулятор налога с продажи автомобиля
Цена продажи, цена покупки и срок владения. Чек покажет, нужно ли платить налог и что выгоднее: вычет 250 000 ₽ или подтверждённые расходы.
Правила и ставки 2026 года проверены 14 сентября 2026Кто и как считает
Калькулятор
Как считается
Три года владения освобождают от налога и декларации полностью. Срок считается с даты договора покупки до даты договора продажи.
Меньше трёх лет. База = цена продажи минус либо расходы на покупку по документам, либо вычет 250 000 ₽. Если продали дешевле, чем купили, налог 0, но декларацию подать нужно.
Ставка. 13% с облагаемой суммы до 2 400 000 ₽, 15% с превышения. Продажа за 900 000 ₽ при покупке за 1 000 000 ₽ даёт налог 0. Продажа за 900 000 ₽ без документов: (900 000 − 250 000) × 13% = 84 500 ₽.
Сроки. 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года, уплата до 15 июля.
Пример на цифрах по умолчанию. Машину купили за 1 200 000 ₽ в 2024 году и продали за 1 500 000 ₽ в 2026 году, срок владения меньше 3 лет. С расходами: (1 500 000 − 1 200 000) × 13% = 39 000 ₽. С вычетом: (1 500 000 − 250 000) × 13% = 162 500 ₽. Разница 123 500 ₽, поэтому договор покупки и расписка продавца стоят дороже, чем кажется. Декларацию 3-НДФЛ подаёте до 30 апреля 2027 года, платите до 15 июля 2027. Если бы машину продали за 1 100 000 ₽, дешевле покупки, налог был бы 0 ₽, но декларация всё равно нужна: цена выше 250 000 ₽.
Нерезиденты. Если по итогам года продажи вы провели в России меньше 183 дней, ставка 30% со всей цены продажи: ни вычет 250 000 ₽, ни расходы на покупку не применяются. Та же машина за 1 500 000 ₽ обойдётся нерезиденту в 450 000 ₽ налога вместо 39 000 ₽. Зато освобождение после 3 лет владения с 2019 года действует и для нерезидентов: продали позже срока, налога и декларации нет. Переключатель «Налоговый статус» над чеком показывает обе ситуации.
Какие цифры заложены
| Показатель | Значение 2026 |
|---|---|
| Срок освобождения | 3 года с даты покупки, для резидентов и нерезидентов |
| Вычет | 250 000 ₽ в год на все проданные авто |
| Расходы | цена покупки по договору и платёжным документам |
| Ставка | 13% до 2 400 000 ₽ базы, 15% свыше |
| Нерезидент | 30% со всей цены продажи, без вычета и расходов |
| Декларация не нужна | если владели 3 года или продали не дороже 250 000 ₽ |
| Декларация 3-НДФЛ | до 30 апреля следующего года |
| Уплата | до 15 июля |
| Основание | ст. 217, 220, 224, 229 НК РФ |
Вопросы и ответы
Нужно ли подавать декларацию, если налог 0?
Да, если владели машиной меньше 3 лет и продали дороже 250 000 ₽. Даже при нулевом налоге налоговая ждёт 3-НДФЛ с приложенными документами о расходах. Если цена продажи 250 000 ₽ и меньше, декларация не нужна.
Как подтвердить расходы на покупку?
Договор купли-продажи, акт приёма-передачи и подтверждение оплаты: расписка продавца, чек автосалона, выписка банка. Расходы на ремонт и тюнинг не учитываются.
Учитываются ли расходы, если авто подарили или получили в наследство?
При наследстве от кого угодно и дарении от близкого родственника можно учесть расходы дарителя или наследодателя, если есть его документы. Иначе доступен только вычет 250 000 ₽.
Как считают срок при trade-in?
Trade-in юридически та же продажа: салон выкупает вашу машину по договору. Дата этого договора закрывает срок владения, а цена выкупа считается ценой продажи.
Что если продал две машины за год?
Вычет 250 000 ₽ один на год на все продажи, а расходы применяются к каждой машине отдельно. Можно комбинировать: к одной применить расходы, к другой вычет.
Налоговая узнает о продаже?
Да, ГИБДД передаёт данные о смене владельца. Если не подать декларацию, придёт требование, штраф от 1 000 ₽ и пени.
Я уехал из России, как считать налог с продажи машины?
Статус определяется по итогам года продажи: 183 дня и больше в России за календарный год, вы резидент, меньше, нерезидент. Нерезидент платит 30% со всей цены без вычета и расходов, но после 3 лет владения налога нет. Если сделка не срочная и вы близки к границе 183 дней или к трём годам владения, иногда выгоднее отложить продажу. Резидентство подтверждают отметки о пересечении границы, налоговая вправе их запросить.
Считаются ли проценты по автокредиту в расходах?
Да. Проценты по целевому автокредиту, уплаченные до продажи, можно включить в расходы на покупку, если кредит выдан именно на этот автомобиль. Приложите к декларации кредитный договор и справку банка об уплаченных процентах. Страховка КАСКО, ремонт, шины и дополнительное оборудование в расходы не входят, даже если чеки сохранились.
Мотоцикл, прицеп, лодка и снегоход: те же правила?
Да, для любого движимого имущества порядок один: 3 года владения освобождают от налога, вычет 250 000 ₽ один на год на все продажи, расходы подтверждаются документами. Для гаража минимальный срок владения 5 лет, в отдельных случаях 3 года, вычет те же 250 000 ₽. Для земельного участка и дома вычет 1 000 000 ₽, как для квартиры.
Другие калькуляторы
- Налог с продажи квартирыБаза по кадастру, вычет или расходы, минимальный срок владения и сроки уплаты
- Налог на вкладыНеоблагаемая сумма по ключевой ставке, налог 13% и 15% с превышения
- Налог с дивидендовРезидент или нерезидент, зачёт налога, удержанного за рубежом
- Вычет при покупке жильяСколько вернут за покупку и проценты по ипотеке, сколько в год и за сколько лет
- Налог с продажи долиДоля в квартире: вычет пропорционально доле или целиком, кадастр, срок владения, 13% и 15%
- Налог с продажи участка и гаражаУчасток, дом, дача, гараж, машино-место, нежилое: вычет, кадастр, срок владения, бизнес-флаг
- НДФЛ с зарплатыНДФЛ с зарплаты по прогрессивной шкале 2026: налог по ступеням, вычеты на детей, сумма на руки
Источники
- Ст. 220 НК РФ: имущественные налоговые вычеты
- Ст. 224 НК РФ: налоговые ставки НДФЛ
- Ст. 228 НК РФ: исчисление налога, порядок уплаты и декларация 3-НДФЛ
- ФНС России: продажа имущества и декларирование доходов
Расчёт справочный и не заменяет консультацию бухгалтера или налогового консультанта: в вашей ситуации могут действовать льготы и особые сроки.